Тема A: Международные авторизованные источники

1. Совет по международным стандартам финансовой отчетности (IASB) и нормативно-правовая база.

Цели:

1. Понять и интерпретировать Концептуальные Основы Финансовой Отчетности IASB;
2. Критически обсудить и применить определения элементов финансовой отчетности и отражение статей в финансовой отчетности.

Количество часов: 4
Тема B: Элементы финансовой отчетности

1. Признание выручки;
2. Основные средства;
3. Обесценение активов;
4. Аренда;
5. Нематериальные активы и гудвилл;
6. Инвентарные запасы;
7. Финансовые инструменты;
8. Резервы, условные активы и обязательства;
9. Расходы на занятость и пособия по окончании трудовой деятельности;
10. Налоги в финансовой отчетности;
11. Последствия изменения обменных курсов иностранных валют;
12. Сельское хозяйство;
13. Выплаты на основе акций;
14. Затраты на разведку и оценку;
15. Справедливая стоимость.

Цели:

1. Объяснять и применять принципы;
2. Подготовить выписки из финансовой отчетности;
3. Практические задания и кейсы.

Количество часов: 35
Тема C: Представление финансовой отчетности и раскрытие дополнительной информации

1. Представление отчета о финансовом положении и отчета о прибыли или убытке и прочем совокупном доходе и отчета об изменениях в капитале;
2. Прибыль на акцию;
3. События после отчетного периода;
4. Учетная политика, изменения в бухгалтерских оценках и ошибки;
5. Раскрытие информации о связанных сторонах;
6. Операционные сегменты;
7. Требования к отчетности малых и средних предприятий (МСП).

Цели:

1. Укажите цели стандартов МСФО, регулирующих представление финансовой отчетности;
2. Практические задания и кейсы.

Количество часов: 20
Тема D: Подготовка внешних отчетов для объединенных предприятий и совместной деятельности

1. Подготовка групповых консолидированных внешних отчетов;
2. Объединение бизнеса - внутригрупповые корректировки;
3. Объединение бизнеса - корректировка справедливой стоимости;
4. Объединение бизнеса - ассоциированные компании и совместная деятельность;
5. Полное отчуждение акций дочерних компаний.

Цели:

1. Разъяснить понятие группы и цель подготовки консолидированной финансовой отчетности;
2. Практические задания и кейсы.

Модуль 1. Общеустановленная система налогообложения Узбекистана
Модуль 2. Международная экономическая деятельность/налоговое планирование и консультирование
Модуль 3. Гражданское право Узбекистана
Модуль 4 (факультатив).Профессиональная этика

Модуль 1. Финансовый учет по международным стандартам финансовой отчетности (МСФО)
Модуль 2. Финансовый менеджмент и анализ
Модуль 3. Международная экономическая деятельность/налоговое планирование и консультирование
Модуль 4. Организационная методика налогового консультирования
Модуль 5. Налоговая безопасность и налоговый аудит
Модуль 6. Общеустановленная система налогообложения
Модуль 7. Гражданское право Узбекистан
Модуль 8. Бухгалтерский и налоговый комплаенс
Модуль 9 (факультатив).Профессиональная этика

Программа курса:
ТЕМА 1: «ОБЩИЕ ТРЕБОВАНИЯ ПО ВОПРОСАМ ОРГАНИЗАЦИИ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ КАЧЕСТВОМ».
1.1. Риск – ориентировочный подход в системе управления качеством. Установка целей качества.
1.2. Процесс управления рисками и их влияние на достижение целей качества
1.3. Распределение ролей и ответственности в системе менеджмента качества. Тон сверху.
1.4. Практические аспекты управления рисками.

ТЕМА 2: ГЛАВНЫЕ КОНЦЕПЦИИ МСА 220 (пересмотрен) «УПРАВЛЕНИЕ КАЧЕСТВОМ АУДИТА ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ»
2.1. Цель стандарта по управлению качеством на уровне выполнения отдельной задачи.
2.2. Общая ответственность за управление качеством и качество на уровне задачи по предоставлению уверенности.
2.3. Подход к управлению, надзору, принятию и выполнению задачи.

ТЕМА 3: ОБЩИЕ ПРИНЦИПЫ ПРОЦЕССА ОРГАНИЗАЦИИ АУДИТОРСКОЙ ПРОВЕРКИ
3.1. Общие цели независимого аудитора и проведение аудита в соответствии с Международными стандартами аудита.
3.2. Принятие и продолжение отношений с клиентами и конкретные задачи (честность, независимость, достаточность ресурсов). Предварительная оценка рисков задачи.
3.3. Требования законодательства к аудитору и субъекту хозяйствования на этапе принятия задания по аудиту.
3.4. Выявление рисков существенного искажения на этапе принятия задания по аудиту. Риски мошенничества.
3.5. Пути коммуникации и обмен информацией между аудитором и предприятием на этапе принятия задания.
3.6. Рассмотрение предпосылок для проведения аудита. Согласование условий задач по аудиту.

ТЕМА 4: ПЛАНИРОВАНИЕ АУДИТА ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ
4.1. Разработка общей стратегии аудита
4.2. Аналитические процедуры на этапе планирования
4.3. Идентификация и оценка рисков существенного искажения через понимание предприятия и его среды
4.4. Существенность при планировании и проведении аудита
4.5. Значительные риски
4.6. Действия аудитора в ответ на оцененные риски
4.7. Разработка программы и плана аудита
4.8. Сообщение информации тем, кто наделен наивысшими полномочиями» на этапе планирования

ТЕМА 5: АУДИТОРСКИЕ ДОКАЗЫ
5.1 Процесс коммуникации как источник получения аудиторских доказательств и достижение цели аудиторской проверки
5.2. Аналитические процедуры
5.3. Аудиторские доказательства – особые положения по отобранным элементам
5.4. Внешние подтверждения
5.5. Первые задания по аудиту – остатки на начало периода
5.6. Аудиторская выборка
5.7. Аудит учетных оценок, в том числе учетных оценок по справедливой стоимости, и связанное с ними раскрытие информации»
5.8. Связанные стороны
5.9. Документирование аудиторских процедур с учетом риск-ориентированного подхода

ТЕМА 6: ПРОЦЕСС ЗАВЕРШЕНИЯ АУДИТА ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ, ФОРМИРОВАНИЯ ЗАКЛЮЧЕНИЙ
6.1. Коммуникация на этапе завершения аудита
6.2. Аналитические процедуры
6.3. События после отчетного периода
6.4. Непрерывность деятельности»
6.5. Оценка искажений идентифицированных во время аудита
6.6. Письменные заверения

ТЕМА 7: АУДИТОРСКИЕ ВЫВОДЫ И ОТЧЕТЫ
7.1. Формирование мнения и составление отчета по финансовой отчетности»
7.2. Сообщения информации по ключевым вопросам аудита в отчете независимого аудитора»
7.3 Пояснительные параграфы и параграфы по другим вопросам. Ответственность аудитора по другой информации
7.4 Отчет независимого аудитора – дополнительные требования законодательства
7.5 Дополнительный отчет для аудиторского комитета ПСИ = ТННП других предприятий
7.6 Отчет по корпоративному управлению в Годовой информации эмитента
7.7 Отчет (информация) для органов надзора

ТЕМА 8: ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ ПРИМЕНЕНИЯ МЕЖДУНАРОДНЫХ СТАНДАРТОВ ЗАДАНИЙ ПО ОБЗОРУ
8.1. Задания по обзору исторической финансовой отчетности
8.2. Составление и предоставление выводов
8.3. Общие принципы обзора промежуточной финансовой информации
8.4. Цель задачи по обзору промежуточной финансовой информации
8.5. Процедуры обзора промежуточной финансовой информации

ТЕМА 9: ЗАДАЧИ ПО ПРЕДОСТАВЛЕНИЮ УВЕРЕННОСТИ, ЧТО НЕ ЯВЛЯЕТСЯ АУДИТОМ ИЛИ ОБЗОРОМ ИСТОРИЧЕСКОЙ ФИНАНСОВОЙ ИНФОРМАЦИИ
9.1. Международный стандарт задач по предоставлению уверенности (МСЗНВ) 3000 (пересмотрен) «Задача по приданию уверенности, что не является аудитом или обзором исторической финансовой информации»
9.2. Международный стандарт задач по предоставлению уверенности (МСЗНО) 3400 «Проверка прогнозной финансовой информации»

ТЕМА 10: Методика применения международных стандартов сопутствующих услуг (МССП)
10.1. Задачи по выполнению согласованных процедур.
10.2. Задачи по подготовке финансовой информации.
10.3. Примеры решения типовых задач.

1. Основы внутреннего аудита
2. Стандарты качественных характеристик (Attribute standards)
- Цели, полномочия и ответственность внутреннего аудита
- Кодекс этики
- Положение о внутреннем аудите
3. Стандарты деятельности (Performance standards)
- Управление внутренним аудитом
- Цели, объем и содержание аудиторского задания
- Планирование
- Политики и процедуры
- Управление индивидуальными заданиями
- Анализ и оценка информации
- Аудиторские отчеты
- Мониторинг результатов проверки
4. Риски мошенничества и контроля
- Понятие «риск»
- Риск средств контроля
- Риск необнаружения
- Риск угрозы непрерывности деятельности
- Формирование матрицы рисков и процедур внутреннего контроля
- Риски мошенничества
- Как обнаружить мошенничество внутри компании
- Нетривиальные способы мошенничества
- Конфликты в системе KPI, которые провоцируют внутреннее мошенничество
- Форензик как способ борьбы с мошенничеством, корпоративными преступлениями и их последствиями
- Пять пороков команды
5. Отдельные аспекты деятельности внутреннего аудита
- Бизнес-процессы и риски
- Управленческий учет
- Управление финансами
- Стратегическое планирование

• - Коммуникации и принципы лидерства

Модуль 1. Общеустановленная система налогообложения Узбекистана
Модуль 2. Бухгалтерский и финансовый учет
Модуль 3. Бухгалтерский управленческий учет
Модуль 4. Бухгалтерский и производственный учет на предприятии
Модуль 5. Гражданское право Узбекистана
Модуль 6. МСФО: 5 составляющих отчетности
Модуль 7. Автоматизация учета 1С версии 8.3 ред 3.0
Модуль 8. Бухгалтерский учет от нуля до баланса
Модуль 9 (факультатив).Профессиональная этика

1. Основные положения

• Международные законодательные органы

Понятие МСФО, применение и их роль. Совет по международным стандартам финансовой отчетности

•  Концептуальные основы финансовой отчетности

Цели финансовой отчетности. Основополагающие принципы финансовой отчетности. Качественные характеристики финансовой отчетности. Элементы финансовой отчетности.

• IAS 1 «Представление финансовой отчетности»

Порядок представления и состав форм отчетности. Отчет о финансовом положении. Отчет о совокупном доходе. Отчет об изменениях в капитале. Примечания к финансовой отчетности.

• IAS 7 Отчет о движении денежных средств

Основные положения стандарта. Операционный денежный поток. Инвестиционный денежный поток. Финансовый денежный поток. Прямой метод составления ОДДС. Косвенный метод составления ОДДС.

• IAS 8 «Учетная политика, изменения в учетных оценках и ошибки»

Выбор и применение учетной политики. Изменения в учетной политике. Изменения в учетных оценках. Исправление ошибок прошлых периодов.

1. Элементы финансовой отчетности – Учет активов

• IAS 2 «Запасы»:

Себестоимость запасов, затраты на приобретение, затраты на переработку. Влияние методов оценки запасов на показатели финансовой отчетности. Чистая цена продажи.

• IAS 16 «Основные средства»:

Определение первоначальной стоимости, оценка при признании. Амортизация. последующие затраты. Последующая оценка, модели учета основных средств. Прекращение признания.

• IAS 23 «Затраты по займам»:

Затраты по займам, разрешенные для капитализации. Начало капитализации, приостановление и прекращение капитализации

• IAS 40 «Инвестиционная недвижимость»:

Признание и оценка инвестиционной недвижимости. Требования к раскрытию информации.

• IAS 36 «Обесценение активов»:

Признаки обесценения активов. Оценка возмещаемой стоимости. Признание убытка от  обесценения. Возврат убытка от обесценения. Единица, генерирующая денежный поток.

• IAS 38 «Нематериальные активы»:

Признание и оценка. Внутренне созданные нематериальные активы. Затраты на разработку и исследования. Оценка после признания. Прекращение признания нематериальных активов

• IFRS 16 «Аренда»:

Классификация аренды. Учет аренды у арендатора. Учет финансовой и операционной аренды у арендодателя.

• IFRS 5 «Необоротные активы, предназначенные для продажи и прекращенная деятельность»

Классификация и оценка необоротных активов как предназначенных для продажи. Представление прекращенной деятельности.
   3. Элементы финансовой отчетности – Учет обязательств

•  IAS 37 «Резервы, условные обязательства и условные активы»

Резервы и другие обязательства. Связь между резервами и условными обязательствами. Условные активы. Обременительные договоры. Реструктуризация.

•   IAS 12 «Налоги на прибыль»

Постоянные и временные разницы. Понятие отложенного налога. Отложенное налоговое обязательство. Отложенный налоговый актив.
   4. Элементы финансовой отчетности - Признание доходов и расходов

• IFRS 15 «Выручка по договорам с покупателями»

Идентификация договора с покупателем. Идентификация обязанностей к исполнению. Оценка степени выполнения обязанности. Определение цены операции. Переменное возмещение. Значительный компонент финансирования. Определение выручки.

•  IAS 21 «Влияние изменений валютных курсов»

Основные определения. Первоначальное и последующее признание курсовых разниц. Пересчет данных в валюту представления.
  5.Финансовая математика
Стоимость денег во времени. Дисконтирование единовременной суммы. Начисление процентов и эффективная ставка. Аннуитеты.
  6.Финансовые инструменты

• IAS 32 «Финансовые инструменты: представление информации»

Классификация финансовых инструментов. Первоначальное признание финансовых инструментов. Последующая оценка финансовых инструментов.

•  IFRS 9 «Финансовые инструменты»

Правила определения амортизируемой стоимости. Правила определения справедливой стоимости. Обесценение. Прекращение признания.

1. Финансовая отчетность группы компаний

• IAS 28 «Инвестиции в ассоциированные и совместные предприятия»

Определение значительного влияния. Метод долевого участия.

• IFRS 11 «Совместная деятельность»
• IFRS 3 «Объединения компаний»

Сделки по объединению бизнеса. Определение полномочий и признаки наличия контроля.

• IFRS 10 «Консолидированная финансовая отчетность»

Требования к составлению консолидированной финансовой отчетности. Базовая техника консолидации. Деловая репутация (гудвилл). Доля неконтролирующих акционеров. Консолидация на дату приобретения. Консолидация после даты приобретения. Исключение операций внутри группы.

1. Раскрытие информации

• IAS 10 «События после окончания отчетного периода»

Основные определения. Признание и оценка. Требования к раскрытию информации.

• IAS 33 «Прибыль на акцию»

Сфера применения. Базовая прибыль на акцию. Разводненная прибыль на акцию. Конвертируемые инструменты. Раскрытие информации.
   9. Анализ финансовой отчетности
Сравнительный анализ. Анализ финансовых коэффициентов

Блок 1: Введение в финансовый менеджмент и построение управленческой отчетности

Тема 1-2: Основные понятия финансового менеджмента и его роль в организации. Построение основных финансовых отчетов. Разбор основных финансовых отчетов и их компонентов. Особеннности построения для разных бизнес моделей
КЕЙС:
1. Пример разницы управленческой и бух отчести
2. Пример построения 3 основных отчетов - P&L, CF, Баланс для нескольких бизнес моделей
3. На что обратить внимание при постоении отчетов
Тема 3: Управление затратами: методы анализа и контроля                                           
КЕЙС:
Пример разделение затрат разными методами, выбор модели для разного вида бизнеса
Тема 4: Ценообразование и ценовая политика для разных бизнес моделей. Основные виды цен и базовые правила ценообразования.
КЕЙС:
Примеры ценообразований для разных бизнес моделей
Блок 2: Анализ финансовой отчётности: основные и производные показатели. Результаты анализа отчётности и управленческие решения.

Тема 5-6: Основные группы показателей финансовой отчетности и их практическое значение в принятии решений. Что такое оценка финансового состояния: как она проводится, какие показатели принимаются во внимание разные модели бизнеса.
КЕЙС:
1. Пример горизонтального и вертикального анализа
2. Пример анализа основных групп коэфициентов для оценки финансового состояния предприятия для разных моделей бизнеса
Тема 7: Управление рабочим капиталом. Понятие оборотного капитала и его составляющие. Методы управления запасами, дебиторской и кредиторской задолженностью. Анализ основных показателей рабочего капитала, анализ ликвидности
КЕЙС:
Пошаговый простой пример + группы решений, которые принимаются на основе анализа
Тема 8: Практические инструменты анализа: ABC и XYZ анализ Базовые принципы и основная сфера применения инструмента
КЕЙС:
Пример применения анализа в разных ракурсах бизнеса (продажи, склад, клиенты)
Блок 3: Бюджетирование и планирование

Тема 9: Кассовое планирование как самый простой пример плановой экономики бизнеса. Что такое кассовый план и для чего он нужен. Варианты внешнего вида кассового плана. Какая нужна информация и где её взять.
КЕЙС:
Ошибки кассового планирования.
Тема 10-11: Виды бюджетов и их практическое значение. Процесс составления бюджета и его контроль. Принципы финансового моделирования. Прогнозирование финансовых показателей компании на основе моделирования. Базовое понятие Unit economics
КЕЙС:
1. Пример Годового бюджета, на что стоитт обратить внимание, типичные ошибки
2. Пример План-Факторного анализа бюджета
3. Типовые примеры финансовых моделе
4. Пример Unit economics"
Тема 12: Элементы инвестиционного анализа. Что нужно знать начинающему финансовому менеджеру о инвестиционном анализе.
КЕЙС:
Основные показатели и практика их применения
Блок 4 Управленческие решения и задачи финансового менеджера

Тема 13: Автоматизация финансовой функции. Что на практике означает автоматизация? Оценка эффективности автоматизации: что нужно знать и как принять решение.
КЕЙС:
Практические примеры для разных бизнес моделей
Тема 14: Элементы антикризисного управления. Что такое антикризисное управление и когда к нему прибегают. Действия финансово-бухгалтерской службы в условиях антикризисного управления.
КЕЙС:
Чек лист в случаи кризисной ситуации
Тема 15: Подготовка к экзамену - Большое практическое занятие

МОДУЛЬ 1. Управление эффективностью бизнеса
МОДУЛЬ 2. Финансовый менеджмент и анализ
МОДУЛЬ 3. Финансовый учет по международным стандартам финансовой отчетности (МСФО)
МОДУЛЬ 4. Управление корпоративными финансами. Кейсовая практика расчета показателей эффективности финансирования бизнеса
МОДУЛЬ 5. Риск-менеджмент на практике
МОДУЛЬ 6. Бухгалтерский управленческий учет
МОДУЛЬ 7 (факультатив).Профессиональная этика

МОДУЛЬ 1. Бухгалтерский управленческий учет
МОДУЛЬ 2. Управление эффективностью бизнеса
МОДУЛЬ 3. Финансовый менеджмент и анализ
МОДУЛЬ 4. Финансовый учет по международным стандартам финансовой отчетности (МСФО)
МОДУЛЬ 5. Управление корпоративными финансами. Кейсовая практика расчета показателей эффективности финансирования бизнеса
МОДУЛЬ 6. Инвестиции и инвестиционный анализ (корпоративные и личные финансы)
МОДУЛЬ 7. Риск-менеджмент на практике
МОДУЛЬ 8. Управление персоналом для руководителей
МОДУЛЬ 9 (факультатив). Профессиональная этика

1. Введение
1.1. Значение Дебиторской Задолженности
1.2. Какая дебиторская задолженность нужна бизнесу
1.3. Стратегия управления портфелем задолженностей
1.4. Этапы и структура управления кредитом
2. Виды и Методология принятия кредитных решений
2.1.Формирование условий кредитования
2.2.Контроль условий и их пересмотр
2.3.Предоставление Исключений
2.4. Выбор метода возврата просроченной задолженности
3. Кредитоспособность
3.1. Типы бизнеса и их риски
3.2. Концепция ограниченной ответственности
3.3. Виды и сценарии кредитного риска
3.4. Источники информации о контрагенте
3.5. Оценка кредитоспособности
3.5.1.Горизонтальный и вертикальный анализ отчетности
3.5.2. Анализ при помощи финансовых коэффициентов
3.5.3. Скоринговые модели и их использование
3.5.4. Заключение о кредитоспособности
3.6. Разбор практического примера
4. Отсрочка платежа
4.1. Важность отсрочки платежа для транзакции
4.2. Согласованность срока и цены
4.3. Согласованность лимита и отсрочки
4.4. Факторы, влияющие на отсрочку платежа
4.5. Операционный цикл
4.6. Оптимальный коридор сроков
4.7. Виды отсрочек их применение и согласование
5. Потребность в кредите торговой транзакции
5.1. Факторы, влияющие на потребность в кредите
5.2. Подходы к определению потребности в кредите
5.3. Разбор практического примера
6. Инструменты Торгового Финансирования
6.1. Приемы управления кредитным риском
6.2. Риск поручителя
6.3. Банковские Гарантии
6.4. Аккредитивы
6.5. Кредитное страхование
6.6. Залоги
6.7. Сравнительные характеристики инструментов
6.8. Практика подбора инструментов обеспечения
7. Структурирование кредитной транзакции
7.1. Формирование и адаптация условий кредитования
7.2. Согласование условий с контрагентами
7.3. Разбор практических примеров
8. Контроль задолженностей
8.1. Назначение и цель контроля
8.2. Контроль сумм открытых позиций
8.3. Контроль сроков платежей
8.4. Контроль актуальности обеспечения
8.5. Разбор Практических Ситуаций
9. Оценка эффективности управления
9.1. Адекватность поддержки продаж
9.2. Безнадежные долги
9.3. Простроченная задолженность
9.4. Портфельный риск
9.5. Платежная дисциплина портфеля и контрагента
10. Обеспечение своевременных оплат и взыскание задолженностей
10.1. Подходы к обеспечению оплат
10.2. Причины задержек оплат
10.3. Методы обеспечения своевременных оплат
10.4. Информирование и коммуникация
10.5. Системы поощрений и штрафов
10.6. Переговоры по возврату задолженностей
10.6.1. Подготовка к переговорам
10.6.2. Ведение переговоров
10.6.3. Завершение и контроль
10.7. Взыскание и использование 3-й стороны
11. Кредитная политика и процедуры
11.1. Назначение политики
11.2. Структура политики
11.3. Разработка и согласование политик и процедур
11.4. Пересмотр и адаптация
12. Кредитная функция компании
12.1. Структура кредитного отдела
12.2. Функциональное подчинение
12.3. Кредитный персонал
12.4. Организация работы и обучения

1 ЧАСТЬ
1. Традиционные методы калькулирования затрат
- структура и поведение затрат
- метод полного поглощения затрат
- маржинальный метод калькулирования затрат
2. Попроцессный метод учета затрат (АВС-costing)
- отслеживание, классификация и отнесение затрат
- объекты, пулы, драйвера затрат
- иерархия затрат в системе АВС-costing
3. Прочие методы учета затрат
- теория ограничений, учет по пропускной способности
- учет общих затрат
- другие методы учета затрат
4. Базовый анализ отклонений
- нормативный метод учета затрат в современной бизнес-среде
- базовый анализ отклонений: отклонение по цене ресурса и его использованием
- отклонение переменных и постоянных накладных расходов
- отклонения в реализации продукции
5. Углубленный анализ отклонений (часть 1)
- отклонения по объему материалов
- отклонения по объему прямой работы
- отклонения по ассортименту и объему выпуска продукции
6. Углубленный анализ отклонений (часть 2)
- плановые и операционные отклонения
- метод обратного расчета
- Интерпретация отклонений
7. Концепция релевантных расходов и доходов
- принципы релевантности доходов и расходов
- релевантные расходы: стоимость материалов
- релевантные затраты: стоимость труда
- релевантные затраты на оборудование
- специфические накладные расходы
8. Принятие краткосрочных производственных и коммерческих решений
- решение «принять или отклонить предложение»
- решение «покупать или производить компонент»
- решение о минимальной цене реализации собственной продукции
- решение об остановке деятельности сегмента
9. Анализ лимитирующих факторов при принятии краткосрочных решений
- оптимизация в ситуации одного лимитирующего фактора
- оптимизация в ситуации нескольких лимитирующих факторов
- решение модели с помощью графического метода
- анализ теневой цены
10. Анализ безубыточности
- анализ безубыточности для одного продукта
- графическое отражение безубыточности
- расчет плановой прибыли на основе анализа безубыточности
- анализ безубыточности для ассортимента продукции
11. Бюджетирование
- функции и виды бюджетов
- Подготовка функциональных бюджетов: этапы расчета
- построение прогнозного бюджета денежных средств
12. Основы прогнозирования
- анализ временных рядов на основе регрессионного анализа
- Выявление трендов для прогнозирования объемов продаж
- Выявление сезонных колебаний
- особенности аддитивного и мультипликативного подхода в прогнозировании
2 ЧАСТЬ

1. Можно ли оценить эффект влияния на прибыль, используя приемы управленческого учета?
2. Как увеличить прибыль – увеличить продажи?
3. Какую максимальную цену можем заплатить за сырье/комплектующие?
4. Какой продукт необходимо производить?
5. Как рассчитать предельную отсрочку платежа для дебитора?
6. Как анализировать потери от простоя оборудования из-за отсутствия заказов?
7. Через сколько месяцев окупится инвестиция?
8. А также рассмотрим вопросы стратегического управленческого учета:

• Как оценить бизнес своими силами?
• Стратегический анализ прибыли
• EVA: как рассчитать экономическую добавленную стоимость
• План антикризисных мероприятий

Модуль 1. Бухгалтерский комплаенс-контроль
Модуль 2. Налоговый комплаенс-контроль
Модуль 3. Кодекс профессиональной этики

Модуль 1. Внутренний аудитор
Модуль 2. Риск-менеджмент на практике
Модуль 3. Бухгалтерский и налоговый комплаенс
Модуль 4. Кейсовая практика расчета показателей эффективности финансирования бизнеса (корпоративные финансы)
Модуль 5. Управление персоналом для руководителей
Модуль 6. Общеустановленная система налогообложения
Модуль 7 (факультатив).Профессиональная этика

МОДУЛЬ 1. Интернет маркетинг директор
МОДУЛЬ 2. Управления персоналом для руководителей. Strategic People Management
МОДУЛЬ 3. Управление проектами и программами
МОДУЛЬ 4. Управление эффективностью бизнеса
МОДУЛЬ 5. Риск-менеджмент на практике
МОДУЛЬ 6. Финансовый менеджмент и анализ
МОДУЛЬ 7. (факультатив) Гражданское право
МОДУЛЬ 8. (факультатив).Профессиональная этик

Инвестирование
Тема 1. Введение.
Что такое инвестирование
Ваша цель инвестирования
Определение инвестиционной цели, ее критерии
Типы людей по уровню финансовой грамотности
Активы и пассивы
Проверка личного инвестиционного дохода
Калькулятор пенсионных накоплений
Инвестиционный калькулятор инвестиционного дохода
Простой и сложный процент
Индекс расчета ежемесячных накоплений
Инфляция и ее влияние на инвестирование
5 правил подготовки к началу инвестирования
Наилучшая инвестиция
Тема 2. Все об инвестициях - как обеспечить свое будущее? (Александр Чедрик)
Что такое инвестиция?
Самые распространенные инвестиционные цели
Мотивация для инвестиций
Главные задачи инвестиций
Какие бывают инвестиции?
10 видов инвестирования 10 видов инвестирования
6 ошибок в инвестировании, которые допускают 90% людей
Тема 3. Диверсификация инвестиций
Распределение инвестиций по валюте
Распределение инвестиций по срокам
Распределение инвестиций согласно риск-профилю
Формула для определения доли агрессивных инвестиций
"Goal-based" построение портфеля на основе целейТема 4. Інвестиції в себе
Риски рынка труда в будущем
Влияние искусственного интеллекта на рынок труда и занятость
Навыки, которые будут востребованы через 5-10 лет
Какую профессию освоить?
Тема 4. Валюта. Инвестирование в валюту
Тема 5. Депозиты
Депозиты. Принцип действия.
Актуальные депозитные ставки по банкам по странам.
Преимущества и недостатки депозитов
Рейтинги банков
Кейсы клиентов
Тема 6. Криптовалюта. Основы
Понятие криптовалюты и цифровых денег
Понятие токена
Понятие блокчейна
Виды монет: биткоин, альткоины, стейблкоины
Волатильность крипторынка
Инвестиции в молодые монеты
Рост биткоина за 10 лет
Тема 7. Криптовалюты. Биржи, монеты и кошельки
Биржи для инвестиций в криптовалюту
Виды криптобирж
Понятие криптокошелька
Виды криптокошельков. Какие выбрать для инвестирования
Регистрация криптокошелька и регистрация на бирже
Ввод и вывод денег на биржу и на кошелек.
Покупка криптоактивов: пошаговость действий
Анализируем криптобиржи на предмет целесообразности стейкинга
Кейсы клиентов
Тема 8. Инвестиции в драгоценные металлы
Инвестиции в золото
Инвестиции в серебро
Инвестиции в другие драгоценные металлы
Варианты инвестирования в золото
Ожидаемая доходность инвестирования в золото
Тема 9. инвестиции в фондовый рынок
Варианты дохода инвестора на фондовом рынке
Что такое дивидендный доход
Фондовый рынок. Что запускает механизм сложного процента
Модель роста капитала по простому проценту
Модель роста капитала по сложному проценту
Стартовая сумма для начала инвестирования на фондовом рынке
Доходность инвестирования на фондовом рынке
Прощание с иллюзиями (мошенничества на фондовом рынке)
Уоррен Баффет - самый успешный инвестор всех времен, доходность его инвестиций
Цели разумного инвестора на фондовом рынке
Кейсы клиентов
Тема 10. фондовый рынок. Биржа и брокер
Фондовая биржа
Крупнейшие фондовые биржи мира
Что представлено на фондовой бирже
Фондовые брокеры
Варианты пополнения фондовых брокеров
Крупнейшие фондовые брокеры Украины
Критерии выбора фондового брокера
Комиссионное вознаграждение брокера
Брокер-банк, брокер-брокер
FAQ по брокерам
Что нужно для открытия брокерского счета
Национальные ограничения в отношении брокеров и фондового рынка во время военного положения
Тема 11. Фондовый рынок. Военные облигации
Эмитенты облигации
Кредитный рейтинг стран мира
Влияние учетной ставки на доходность облигаций
Характеристики облигаций
Виды облигаций по эмитенту
Купонные и дисконтные облигации
Государственные облигации
Корпоративные облигации
Номинальная и реальная стоимость облигаций
Евробонды
Доходность евробондов и государственных облигаций
Процесс покупки облигаций
Гарантии облигаций
Виды облигаций по типу купона
FAQ по облигациям
Кейсы клиентов
Тема 12. фондовый рынок США. Основы
Фондовые биржи США
Зарубежные фондовые брокеры
Фондовые индексы США
Индекс SP500
Индекс Nasdaq
Индекс Dow Jones
Кейсы клиентов
Тема 13. Фондовый рынок США. ETF
Понятие ETF
Во что инвестируют фонды
Купоны и дивиденды ETF и купоны и дивиденды ETF
Анализ фондов
Преимущества ETF
Кейсы клиентов
Тема 14. Фондовый рынок США. Акции
Принцип работы с акциями США
Анализ акций США
Преимущества и риски инвестирования в акции США
Как технически купить акции США технически
Кейсы клиентов
Тема 15. Инвестиции в стартапы (Александр Чедрик)
Понятие IPO
Преимущества и недостатки инвестирования в стартапы
Почему инвестировать в IPO выгодно?
Какие риски при инвестировании IPO, как их уменьшить или избежать?
Статистика доходности IPO?
Как выбрать компании для инвестирования?
Как Вы можете стать инвестором в IPO?
Тема 16. фондовый рынок США. Инвестиционный портфель
Диверсификация инвестиционного портфеля
Преимущества и важность диверсификации
Экономические циклы
Используем защитные активы
Наполнение инвестиционного портфеля
Ребалансировка портфеля
Стратегии инвестирования
Ведем учет портфеля
Кейсы клиентов
Тема 17. Инвестиции в бизнес (Александр Чедрик)
Инвестиции в собственный бизнес
Инвестиции в чужой бизнес
Риски инвестирования в бизнес
Поиск финансирования
Партнерство в бизнесе
Управление бизнесом в бизнесе
Распределение личных финансов и денег бизнеса
Оптимизация налогообложения бизнеса
Тема 18. Жилая недвижимость в жилом секторе
Инвестиции в недвижимость на нулевом цикле с целью перепродажи
Инвестиции в недвижимость с целью сдачи в аренду
Доходность инвестирования в недвижимость
Риски инвестирования в недвижимость
Стратегия инвестирования в недвижимость
Ипотека
Тема 19. коммерческая недвижимость
Инвестиции в коммерческую недвижимость на нулевом цикле с целью перепродажи
Инвестиции в коммерческую недвижимость с целью сдачи в аренду
Инвестиции в unit-отели
Тема 20. Земля с/х назначения
Наиболее консервативная инвестиция
Сравнение стоимости земли по странам
Актуальные цены на земельные участки
Процесс отбора и покупки земли
Посредники на рынке земли
Кейсы клиентов
Тема 21. Накопительное страхование жизни (Александр Чедрик)
Принцип работы программ страхования жизни
Страхование и накопления
Частный пенсионный план частный пенсионный план
Преимущества программ накопительного страхования жизни
Факторы доверия (как выбрать надежную страховую компанию)
Налоговая скидка. Процесс оформления и получения
Тема 22. Негосударственные пенсионные фонды (Александр Чедрик)
Пенсионная система Украины
Актуальная пенсионная ситуация
Актуальное законодательство в сфере негосударственного пенсионного накопления
Принцип работы негосударственных пенсионных фондов
Доходность негосударственных пенсионных накоплений
Кейсы клиентов
Тема 23. Основы финансового планирования и базовые финансовые инструменты (Александр Чедрик)
Оптимальное распределение финансов в семье
Финансовый дом как основа финансового плана
План финансовой защиты. Какие инструменты использовать?
Накопительное и рисковое страхование - как инструменты для реализации плана финансовой защиты
План создания капитала (пенсионный план, накопление детям, приобретение жилья)
Какие инструменты мы можем использовать для плана создания капитала
Правила и инструменты создания финансового резерва
Тема 24. Методика финансового консультирования
Этап 1. Создание потенциала и договоренность о встрече
Этап 2. 1-я встреча с клиентом выявление потребностей
Этап 3. Подготовка финансового плана
Этап 4. Презентация финансового плана клиенту, продажа первых продуктов
Этап 5. Сервис клиента Продажа новых продуктов в портфель

Внедрение ИИ в бизнес - от ежедневной практики до трансформации бизнес-модели

Неделя 1: Введение в ИИ для бизнеса
День 1-2: Основы ИИ и его применение в бизнесе
• Лекция:
-Определение ИИ и ключевые концепции
-История развития ИИ и современное состояние
-Обзор основных направлений ИИ: машинное обучение, глубокое обучение, обработка естественного языка
-Примеры успешного применения ИИ в бизнесе
• Практическое занятие:
-Анализ кейсов применения ИИ в различных отраслях
-Групповое обсуждение потенциальных применений ИИ в компаниях участников
• Домашнее задание: Подготовка презентации о потенциальном применении ИИ в выбранной отрасли
День 3: Основы работы с ИИ-ассистентами
• Лекция:
-Обзор популярных ИИ-ассистентов (GPT-4, DALL-E, Midjourney)
-Принципы работы и возможности современных ИИ-моделей
-Этические аспекты использования ИИ-ассистентов
• Практическое занятие:
-Знакомство с интерфейсом и функциональностью GPT-4
-Выполнение базовых задач с использованием ИИ-ассистента
• Домашнее задание: Разработка серии промптов для решения бизнес-задачи с помощью GPT-4
Неделя 2: ИИ для повышения производительности
День 1-2: Использование ИИ для анализа данных и отчетности
• Лекция:
-Обзор инструментов ИИ для анализа данных
-Автоматизация сбора и обработки данных с помощью ИИ
-Визуализация данных с использованием ИИ-инструментов
• Практическое занятие:
-Работа с платформами автоматизированной аналитики (например, DataRobot, H2O.ai)
-Создание автоматизированных отчетов с использованием ИИ
• Домашнее задание: Подготовка аналитического отчета с использованием ИИ-инструментов
День 3: ИИ в управлении проектами и планировании
• Лекция:
-Обзор ИИ-инструментов для управления проектами
-Автоматизация рутинных задач проектного менеджера
-ИИ в прогнозировании и оптимизации ресурсов
• Практическое занятие:
-Работа с ИИ-ассистентом для создания проектных планов
-Автоматизация отчетности и коммуникации в проекте
• Домашнее задание: Разработка плана проекта с использованием ИИ-инструментов
Неделя 3: ИИ в аналитике и принятии решений
День 1-2: Предиктивная аналитика с использованием ИИ
• Лекция:
-Обзор методов машинного обучения для прогнозирования
-Сбор и подготовка данных для предиктивных моделей
-Оценка качества и интерпретация результатов моделей
• Практическое занятие:
-Работа с инструментами для создания предиктивных моделей (например, scikit-learn, TensorFlow)
-Построение и оценка простой модели прогнозирования
• Домашнее задание: Разработка предиктивной модели для конкретного бизнес-сценария
День 3: Системы поддержки принятия решений на базе ИИ
• Лекция:
-Архитектура систем поддержки принятия решений
-Интеграция ИИ в процессы принятия решений
-Этические аспекты использования ИИ в критических решениях
• Практическое занятие:
-Проектирование системы поддержки принятия решений
-Разработка концептуальной модели системы с использованием ИИ
• Домашнее задание: Создание прототипа панели принятия решений с элементами ИИ
Неделя 4: Гиперавтоматизация процессов
День 1-2: Роботизированная автоматизация процессов (RPA) и Интеллектуальная автоматизация процессов (IPA)
• Лекция:
-Определение и принципы работы RPA
-Концепция IPA как комбинации RPA, ИИ и ML
-Преимущества IPA над простым RPA
-Примеры успешного внедрения IPA в различных отраслях
• Практическое занятие:
-Обзор популярных платформ: UiPath, Blue Prism, Automation Anywhere
-Проектирование IPA-решения для конкретного бизнес-процесса
• Домашнее задание: Создание детального плана внедрения IPA для оптимизации конкретного бизнес-процесса
День 3: Цифровые двойники и Интернет вещей (IoT)
• Лекция :
-Концепции цифровых двойников и IoT
-Синергия цифровых двойников и IoT для оптимизации процессов
• Практическое занятие:
-Разработка концепции системы мониторинга на основе IoT и цифровых двойников
-Обсуждение методов анализа данных и принятия решений
• Домашнее задание: Создание прототипа панели мониторинга для выбранной системы
Неделя 5: Передовые инструменты ИИ
День 1-2: Работа с API ИИ-сервисов
• Лекция (2 часа):
-Обзор популярных ИИ API (например, OpenAI, Google Cloud AI, IBM Watson)
-Принципы интеграции ИИ-сервисов в существующие системы
-Безопасность и масштабирование при работе с ИИ API
• Практическое занятие:
-Настройка среды разработки для работы с API
-Создание простого приложения с использованием ИИ API
• Домашнее задание: Разработка прототипа бизнес-решения с использованием выбранного ИИ API
День 3: Интеграция ИИ-сервиса в существующий процесс
• Лекция:
-Методологии оценки готовности процесса к интеграции ИИ
-Планирование и управление проектами по внедрению ИИ
-Измерение эффективности ИИ-интеграции
• Практическое занятие:
-Выбор бизнес-процесса для интеграции ИИ
-Создание детального плана внедрения ИИ-решения
• Домашнее задание: Подготовка презентации плана интеграции ИИ для выбранного бизнес-процесса
Неделя 6: Трансформация и инновации бизнес-моделей с помощью ИИ
День 1-2: Анализ влияния ИИ на бизнес-модели
• Лекция:
-Обзор классических и инновационных бизнес-моделей
-Анализ кейсов успешной трансформации с помощью ИИ
-Методы генерации инновационных идей с помощью ИИ
• Практическое занятие:
-Анализ текущей бизнес-модели реальной компании
-Сессия дизайн-мышления для создания новой ценностной пропозиции
• Домашнее задание: Подготовка предложений по трансформации бизнес-модели
День 3: Оценка рисков и потенциала новых бизнес-моделей
• Лекция:
-Методы оценки рисков и потенциала ИИ-трансформации
-SWOT-анализ, оценка рыночных, технологических и операционных рисков
• Практическое занятие:
-Проведение SWOT-анализа разработанной бизнес-модели
-Разработка карты рисков и финансовой модели
• Домашнее задание: Подготовка презентации с оценкой потенциала и рисков новой бизнес-модели
Неделя 7: Интеграция ИИ в бизнес-процессы
День 1-2: Выявление процессов для оптимизации с помощью ИИ
• Лекция:
-Методологии анализа и оптимизации бизнес-процессов
-Критерии выбора процессов для автоматизации и оптимизации с помощью ИИ
• Практическое занятие:
-Мапирование ключевых бизнес-процессов
-Выявление потенциальных областей для оптимизации с помощью ИИ
• Домашнее задание: Подготовка отчета с анализом бизнес-процессов и рекомендациями по внедрению ИИ
День 3: Составление карты процессов для ИИ-оптимизации
• Лекция:
-Техники визуализации бизнес-процессов
-Выявление точек интеграции ИИ в процессы
• Практическое занятие :
-Разработка детальной карты выбранного бизнес-процесса
-Определение потенциальных точек внедрения ИИ
• Домашнее задание: Финализация карты процессов с планом ИИ-оптимизации
Неделя 8: Стратегическое внедрение ИИ и этика
День 1-2: Разработка стратегии внедрения ИИ
• Лекция:
-Ключевые этапы разработки стратегии цифровой трансформации
-Методы оценки готовности организации к внедрению ИИ
-Создание дорожной карты внедрения
• Практическое занятие:
-Проведение анализа готовности к внедрению ИИ
-Создание дорожной карты внедрения на 3-5 лет
• Домашнее задание: Доработка стратегии и подготовка презентации
День 3: Управление изменениями при внедрении ИИ
• Лекция:
-Модели управления изменениями (Коттера, ADKAR и другие)
-Преодоление сопротивления изменениям и развитие цифровой культуры
• Практическое занятие:
-Создание плана коммуникации для внедрения ИИ
-Разработка программы обучения и развития персонала
• Домашнее задание: Подготовка детального плана управления изменениями
День 4: Этические и социальные аспекты внедрения ИИ
• Лекция:
-Обзор ключевых этических проблем, связанных с ИИ и автоматизацией
-Нормативно-правовое регулирование в сфере ИИ и защиты данных
• Практическое занятие:
-Создание этического кодекса для внедрения ИИ
-Проведение оценки социального влияния автоматизации
• Домашнее задание: Финализация этического кодекса и плана социальной ответственности
Специализация:

Применение искусственного интеллекта в бухгалтерии
Модуль 1: Основные Сферы применения ИИ в Бухгалтерском Учете
Блок 1: Автоматизация рутинных задач с помощью ИИ:
• Обработка первичных документов, их автоматическое распознавание, извлечение данных и классификация, а также проверка на соответствие установленным нормам.
• Сопоставление банковских выписок, выявление ошибок, обеспечение точности финансовой отчетности и оптимизация учетных процессов.
• Составление отчетности и обеспечение ее точности и корректности создание надежной базы для принятия решений.
Блок 2: Анализ данных и предвидение:
• Выявление аномалий, ошибок и мошенничества в данных.
• Прогнозирование и предсказание будущих финансовых результатов.
• Оптимизация налогов налогов с помощью анализа сценариев.
Блок 3: Повышение эффективности работы бухгалтера:
• Персонализация работы бухгалтера
• Чат-боты и виртуальные помощники.
• Персонализация обучения с ИИ для повышения квалификации бухгалтеров.
Модуль 2: Практические инструменты и платформы ИИ
• Обзор популярных инструментов ИИ, связанных с Excel или на его базе: Excel с функциями ИИ, Google Sheets, Tableau, Power BI.
• Платформы для разработки моделей ИИ: TensorFlow, PyTorch, Scikit-learn.
• Интеграция ИИ в бухгалтерские системы и добавление модулей ИИ к уже существующим бухгалтерским системам: ERP, CRM и другие.
• Обзор уже существующих в мире лучших инструментов ИИ для бухгалтерского учета: от алгоритмов до точных бухгалтерских книг
Модуль 3: Использование ИИ для повышения эффективности и для принятия решений
• Прогнозирование финансовых показателей.
• Оптимизация налоговых платежей.
• Оценка рисков.
• Оптимизация расходов.
• ИИ в управлении дебиторской и кредиторской задолженностью.
Модуль 4: Этические аспекты ИИ в бухгалтерии
• Прозрачность и объясняемость моделей ИИ.
• Регулятивные рамки для ИИ, которые требуют прозрачности моделей.
• Безопасность данных и конфиденциальность.
• Ответственность за решения, принятые ИИ.
Модуль 5: Риски внедрения ИИ в бухгалтерии
• Стоимость внедрения ИИ и ее обоснование.
• Сопротивление изменениям со стороны работников.
• Необходимость в повышении квалификации бухгалтера в направлении диджитализации
• Риск от абсолютной автоматизации и зависимости от технологий
Практические задания
• Обработка первичных документов: ИИ способен автоматически распознавать и классифицировать различные документы (счета, чеки, накладные), извлекать из них необходимую информацию и заносить ее в учетную систему.
• Сопоставление банковских выписок: ИИ может автоматически сопоставлять банковские выписки с внутренними данными, выявлять расхождения и предлагать варианты их устранения.
• Составление отчетности: ИИ может автоматизировать процесс составления первичной бухгалтерской отчетности, сверки данных и подготовки налоговых деклараций.
• ИИ в автоматизации дебиторской и кредиторской задолженности: ИИ может автоматизировать рутинные задачи, такие как: отправка напоминаний об оплате, формирование отчетов о задолженности, анализ причин задержек платежей, классификация клиентов по уровню риска.
• Разработка чат-бота для ответов на типичные вопросы бухгалтера.
Что получает специалист, прошедший подготовку по данной программе, учитывая расширение профессиональных компетенций:
• Глубокое понимание основных принципов работы ИИ, его возможностей и ограничений.
• Практические навыки работы с инструментами ИИ и платформами, которые позволят бухгалтеру самостоятельно применять ИИ для решения конкретных задач.
• Способность автоматизировать рутинные задачи бухгалтера, освободив время для более аналитической работы.
• Повышение точности и эффективности работы, позволяя минимизировать человеческий фактор и повысить точность обработки данных.
• Принятие обоснованных решений в ходе анализа больших объемов данных, прогнозировании и принятии более релевантных бизнес-решений.
• Навыки создания чат-ботов для автоматизации ответов на типичные вопросы по бухгалтерскому и налоговому учету.
• Возможность перехода на более перспективные позиции для бухгалтера, который обладает знаниями ИИ и намерен претендовать на должности финансовых аналитиков, специалистов по данным и других перспективных направлений.
Финальный проект
Этап 1: Определение проекта и планирование
• Выбор темы проекта, связанной с внедрением ИИ в бизнес
• Формирование команды (если применимо)
• Разработка плана проекта и определение ключевых этапов
Этап 2: Анализ и исследование
• Проведение исследования рынка и анализ существующих решений
• Определение требований и ограничений проекта
• Выбор подходящих ИИ-технологий и инструментов
Этап 3: Разработка концепции и прототипирование
• Разработка концептуальной модели ИИ-решения
• Создание прототипа или макета решения
• Проведение первичного тестирования и итерации
Этап 4: Оценка эффективности и рисков
• Разработка методологии оценки эффективности ИИ-решения
• Проведение анализа рисков и разработка стратегий их митигации
• Оценка экономической эффективности и потенциала масштабирования
Этап 5: Подготовка презентации и документации
• Создание презентации проекта
• Подготовка сопроводительной документации (техническое описание, план внедрения)
• Репетиция презентации
Финальная презентация проектов и обратная связь
• Презентация проектов перед экспертной комиссией
• Получение обратной связи и рекомендаций по дальнейшему развитию проекта
Методы оценки:
1. Участие в дискуссиях и практических занятиях (20%)
2. Выполнение домашних заданий (30%)
3. Финальный проект (50%)
Ресурсы программы:
• Онлайн-платформа для доступа к учебным материалам и заданиям
• Доступ к облачным ИИ-сервисам для практических занятий
• Библиотека кейсов и примеров внедрения ИИ в бизнес

• • Форум для обсуждения и взаимодействия участников программы

1. Введение в Гражданское право
2. Правовое регулирование права собственности
3. Понятие сделок и особенности их заключения на практике
4. Обязательство как составная часть гражданского законодательства
5. Особенности заключения договоров по передаче имущества в собственность
6. Особенности заключения договоров по передачи вещи в пользование
7. Особенности заключения договоров по выполнению работ и оказанию услуг
8. Правовое регулирование обязательств вследствие причинения вреда
9. Регламентация интеллектуальной собственности в гражданском законодательстве Узбекистана
10. Некоторые вопросы наследственного права